(三) 外汇对账平衡表
1.资料:
(1)设国内某银行分行收到纽约分行某年2月的对账单如下:
户名:某分行 单位:美元 ××××年 | 报单号码 | 摘要 | 借方 | 贷方 | 借或贷 | 余额 | 2 | 3 | A | | | 10000.00 | 贷 | 10000.00 | 2 | 10 | B | | | 76772.00 | 贷 | 86772.00 | 2 | 15 | C | | 20000.00 | | 贷 | 66772.00 | 2 | 17 | D | | | 55310.00 | 贷 | 122082.00 | 2 | 20 | E | | | 50500.00 | 贷 | 172582.00 | 2 | 25 | G | | 280500.00 | | 借 | 107918.00 | 2 | 29 | H | | | 100200.00 | 借 | 7718.00 |
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(2)该分行“国外联行往来”科目纽约分行分户账记录情况如下:
户名:纽约分行 单位:美元 ××××年 | 报单号码 | 摘要 | 借方 | 贷方 | 借或贷 | 余额 | 2 | 4 | A | | 10000.00 | | 借 | 10000.00 | 2 | 13 | B | | 76772.00 | | 借 | 86772.00 | 2 | 18 | D | | 55310.00 | | 借 | 142082.00 | 2 | 21 | E | | 50500.00 | | 借 | 192582.00 | 2 | 26 | C | | | 280500.00 | 贷 | 87918.00 | 2 | 27 | F | | 12600.00 | | 贷 | 75318.00 |
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2.[要求] 编制该分行纽约分行2月的对账平衡表。
对账平衡表 |
货币:美元 户名:纽约分行 ××××年2月摘要 | 借方 | 贷方 | 摘要 | 借方 | 贷方 | (1)你行对账单上余额 | | | (1)我行账上余额 | | | (2)我行已记账你行尚未转账各笔 | | | (2)你行已记账我行尚未转账各笔 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 本户实际存欠 | | | 本户实际存欠 | | |
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