题目内容
（请给出正确答案）
[单选题]
公司（)制定内部控制年度评价方案，成立内部控制评价工作组，至少每年组织开展内部控制综合检查评价;配合内、外部各种内部控制检查工作。
A.战略规划部
B.监察与审计部
C.综合管理部
D.控制部
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（请给出正确答案）
A.战略规划部
B.监察与审计部
C.综合管理部
D.控制部
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更多“公司()制定内部控制年度评价方案，成立内部控制评价工作组，至少每年组织开展内部控制综合检查评价;配合内、外部各种内部控制检查工作。”相关的问题
第2题
要求：在分析以上资料的基础上，请根据不同情况，帮助李注册会计师确定进一步的审计程序或策略，并说明理由。
第3题
(1)公司以固定资产和存款为贷款担保；
(2)公司债务总额与所有者权益之比不得高于2:1；
(3)非经银行同意公司不得派发股利；
(4)自2003年7月1日起分期归还贷款。
请回答：
如果不考虑相关的内部控制，注册会计师对上述借款项目应采用哪些审计程序。
第5题
A.用水定额
B.经济技术条件
C.水量分配方案
D.预测来水量
第7题
| 表6-4 控制测试的样本量表 | ||||
| 预期总体误差 (%) | 可容忍误差率 | |||
| 3% | 4% | 5% | 6% | |
| 0.75 | 208(1) | 117(1) | 93(1) | 78(1) |
| 1 | 156(1) | 93(1) | 78(1) | |
| 1.25 | 156(1) | 124(2) | 78(1) | |
| 1.5 | 192(3) | 124(2) | 103(2) |
要求：针对检查样本发票是否有对应的安装验收报告这项控制测试，请定义“误差”，确定样本量，并根据以下两种情况评价抽样结果：①抽样查出的误差数为1，且没有发现舞弊或逃避内部控制的情况；②抽样查出的误差数为3，且没有发现舞弊或逃避内部控制的情况。
第8题
A.成立专门工作组，制定企业会计准则实施方案
B.分析实施企业会计准则的积极影响，调整相关经营管理政策
C.组织公司会计人员和中层以上管理人员系统培训企业会计准则
D.依据企业会计准则制定适合本公司实际的内部会计制度，更新软件系统
第9题
资料：甲公司为一家境外上市公司，为提高内部控制的有效性，甲公司管理层向董事会提交了关于强化内部监督和内部控制评价的议案，其要点如下：
1.单独设立内部审计机构，配备与其职责要求相适应的审计人员，为提高内部审计效率，由公司财务总监直接管辖，并对总经理负责。总经理定期将内部审计报告提交给公司董事会下设的审计委员会。
2.建立内部控制评价制度。公司定期对与实现内部控制目标相关的内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等内部控制要素进行全面系统、有针对性的评价。
3.公司对内部控制缺陷进行综合判断，按其严重程度分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。管理层负责重大缺陷的整改，接受董事会的监督。审计委员会负责重要缺陷的整改，接受董事会的监督。内部审计机构负责一般缺陷的整改，接受管理层的监督。
4.为提高内部控制评价的工作效率，也为了增强内部控制评价的工作质量，公司拟借助中介机构实施内部控制评价，安排为公司提供内部控制审计服务的会计师事务所每年实施一次内部控制评价工作，并于每年的5月15日提交内部控制评价报告。
要求：请您指出甲公司管理层提交的议案中是否存在不当之处，并简要说明理由，如有缺陷，请说明如何改进。
第11题
A.公司规定重大对外担保业务由集团公司总经理审批
B.被担保人要求变更担保事项的，公司应当重新履行评估与审批程序
C.公司规定如果被担保人出现异常情况，应当通过内部信息与沟通机制及时向有关管理人员报告，妥善处理
D.公司严禁子公司自行对外担保或者子公司之间提供互保
