若某外汇银行在当日交易中,超卖了2000万美元,超买了1000万英镑,则()。
A.该银行应马上平衡头寸,卖出1000万英镑,买入2000万美元
B.如果没有马上平衡头寸,第二天开盘时,美元汇率上升,英镑汇率下降,该银行将遭受损失
C.如果没有马上平衡头寸,第二天开盘时,美元汇率下降,英镑汇率上升,那么该银行不仅没有损失,而且还有额外收益
D.外汇敞口风险是客观存在的,但有风险不一定有损失,还可能有收益
A.该银行应马上平衡头寸,卖出1000万英镑,买入2000万美元
B.如果没有马上平衡头寸,第二天开盘时,美元汇率上升,英镑汇率下降,该银行将遭受损失
C.如果没有马上平衡头寸,第二天开盘时,美元汇率下降,英镑汇率上升,那么该银行不仅没有损失,而且还有额外收益
D.外汇敞口风险是客观存在的,但有风险不一定有损失,还可能有收益
第1题
A.该银行应马上平衡头寸,卖出1000万英镑,买入2000万美元
B.如果没有马上平衡头寸,第二天开盘时,美元汇率上升,英镑汇率下降,该银行将遭受损失。
C.如果没有马上平衡头寸,第二天开盘时,美元汇率下降,英镑汇率上升,那么该银行不仅没有损失,而且还有额外收益。
D.外汇敞口风险是客观存在的,但有风险不一定有损失,还可能有收益。
第2题
A.该银行应马上平衡头寸,卖出1 000万英镑,买入2 000万美元
B.如果没有马上平衡头寸,第二天开盘时,美元汇率上升,英镑汇率下降,该银行将遭受损失
C.如果没有马上平衡头寸,第二天开盘时,美元汇率下降,英镑汇率上升,那么该银行不仅没有损失,而且还有额外收益
D.外汇敞口风险是客观存在的,但有风险不一定有损失,还可能有收益
第3题
A.5000
B.10000
C.65000
D.50000
第4题
A.13:40
B.15:20
C.由于该股票停牌, 当日交易申报不能被接受
D.10:50
第5题
2008年1月31日,麦克公司和黎轩公司签订了不可撤销的购货合同,合同金额2000万美元,发货日为2008年3月31日。
2008年5月31日,麦克公司支付全部货款2000万美元。黎轩公司与外汇指定银行就外汇远期合同进行净额结算。
在外汇远期合同期间,美元兑人民币的即期汇率和远期汇率变动如下:
日期 | 即期汇率 | 远期汇率 |
2008年1月1日 2008年1月31日 2008年2月28日 2008年3月31日 2008年4月30日 2008年5月31日 | USD1=RMB7.80 USD1=RMB7.79 USD1=RMB7.81 USD1=RMB7.82 USD1=RMB7.78 USD1=RMB7.76 | USD1=RMB7.78 USD1=RMB7.77 USD1=RMB7.80 USD1=RMB7.83 USD1=RMB7.77 USD1=RMB7.76 |
要求:
(1)假设黎轩公司将外汇远期合同指定为套期工具,指出在外汇远期合同的整个期间里,黎轩公司的套期活动涉及哪几种类型的套期。
(2)假设黎轩公司仅就外汇远期合同公允价值中的即期价格变动将外汇远期合同指定为套期工具,请计算外汇远期合同在各个月末的公允价值变动、套期工具利得/损失中的有效部分的变动、套期工具利得/损失中的无效部分的变动。
(3)假设黎轩公司仅就外汇远期合同公允价值中的即期价格变动将外汇远期合同指定为套期工具,请编制所有相关会计分录(黎轩公司在每月末确认外汇远期合同的公允价值变动)。其中,对确定承诺的外币风险的套期请分别两种情况进行会计核算:
1)视为现金流量套期:
2)视为公允价值套期。
第7题
A.39
B.78
C.-39
D.0
第9题
A.交易更加公开透明:不受人工交易员平台干扰;可享受源自多国的国际银行间报价;
B.交易更加安全:无交易员随时观察交易者动向;交易商不是交易对手;订单直通银行,交易资金安全有保障
C.交易迅捷:100%订单自动执行;交易成本低;执行迅速;价格波动频繁,低于超短线交易。
D.不会发生黑天鹅事件