COSO是2018年对《企业风险管理框架》报告进行了更新。() - 考试资料网问答

第1题

2004年10月，国际反虚假财务报告委员会颁布了一个概念全新的COSO报告，即《企业风险管理——总体框架》，该报告提出的风险管理要素有( )。

A.内部环境

B.目标制定

C.事项识别

D.风险评估、风险反应

E.控制活动、信息沟通、监控

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第2题

风险管理框架是一套企业评估管理方法，用来分析确认风险和提高管理水平。（)

风险管理框架是一套企业评估管理方法，用来分析确认风险和提高管理水平。( )

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第3题

风险管理策略是一个完善的操作风险管理框架应该包含的基本要素，下列不属于商业银行对操作风险管

理策略的是()。

A．接受风险

B．缓释风险

C．分散风险

D．转移风险

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第4题

对统一银行业的资本及其计量标准作出了重要贡献的是()。

A.《巴塞尔资本统一计量和最低资本要求协议》

B.《信用风险管理原则》

C.《资本协议市场风险补充规定》

D.《银行机构内部控制制度框架》

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第5题

全面风险管理框架中，各职能部门负责人根据职责定位对所辖业务风险承担（)。

A.直接责任

B.间接责任

C.监督责任

D.管理责任

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第6题

1999年英国银行家协会将操作风险管理框架的演变大致分为传统框架、风险知晓、风险监测、风险量化和

风险整合五个阶段。下列描述的现象中属于传统框架阶段的有()。

A．对操作风险的控制管理主要是公司总经理和专家的责任

B．公司聘请外部审计机构定期对管理目标进行检查

C．正式的操作风险管理框架已经形成

D．对操作风险的控制管理主要是各个业务部门经理和专家的责任

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第7题

根据1999年英国银行家协会将操作风险管理框架的演变划分的五个阶段，（)对操作风险管理普遍使

根据1999年英国银行家协会将操作风险管理框架的演变划分的五个阶段，()对操作风险管理普遍使用的管理工具通常是自我评估和风险分解等方法。

A．传统框架阶段

B．风险知晓阶段

C．风险监测阶段

D．风险量化阶段

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第8题

近年来，国际金融业对操作风险管理框架的基本构成要素已逐渐达成了共识，一个完善的操作风险管理框

架的基本要素包括()。

A．风险管理策略和风险管理政策

B．风险管理过程和运营管理过程

C．企业文化

D．以上说法都正确

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第9题

根据1999年英国银行家协会将操作风险管理框架的演变划分的五个阶段，在（)阶段对操作风险的控

根据1999年英国银行家协会将操作风险管理框架的演变划分的五个阶段，在()阶段对操作风险的控制管理主要是各个业务部门经理和专家的责任，同时内部审计定期对管理目标进行检查。

A．传统框架阶段

B．风险知晓阶段

C．风险监测阶段

D．风险量化阶段

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第10题

下列关于金融机构建立基本风险管理框架的表述不正确的是（)。A．董事会应直接对股东负责，对机构

下列关于金融机构建立基本风险管理框架的表述不正确的是()。

A．董事会应直接对股东负责，对机构是否有措施来管理能够带来损失的风险负最终责任，并下设操作风险管理委员会

B．操作风险的管理程序应结合市场风险和信用风险的管理程序制定

C．金融机构应主动接受监管组织的指导和检查，并尽量在监管组织要求之后积极主动实施操作风险的管理过程和程序

D．当重大的风险事件发生时，管理层应迅速建立一套有效方案以应对内部损失及其他问题，防范风险的进一步扩大

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第11题

操作风险管理框架发展的第三阶段是风险监测阶段。关于这一阶段的下列表述中正确的有（)。A．该阶

操作风险管理框架发展的第三阶段是风险监测阶段。关于这一阶段的下列表述中正确的有()。

A．该阶段风险监测的重点是跟踪了解操作风险水平和操作风险管理部门的工作效率

B．在该阶段，风险监测和其他相关因素一起进入高级管理层对操作风险的记分卡

C．金融机构开始安排专人分析操作风险管理过程和监测管理活动

D．以上说法都正确

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COSO是2018年对《企业风险管理框架》报告进行了更新。（）