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[多选题]

根据协助执行准则的规定,从业人员应()。

A.理解协助执行活动中的法定程序

B.对协助活动信息保密

C.理解为客户提供协助执行应尽的义务

D.理解协助执行应尽的职责

E.不得质疑国家机关查询冻结扣划客户资产的权利

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第1题

银行业从业人员在履行协助执行义务过程中,应该做到()。

A.不向不应该知道的人透露协助执行方面的信息

B.为维持与客户的业务关系或处于私情,不协助有权对客户信息进行查询、对客户资产进行冻结和扣划的国家机关依法对客户进行查询、冻结、扣划的执法行为

C.面对有关机关协助执行的要求之时,及时向内部支持部门寻求支持,确保获得专业指导

D.按照法律规定及内部工作流程确认来人的身份,审核来函的法定要件,并按照规定进行保存和归档

E.确保要求协助执行的事项属于该请求机关法定权限以内

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第2题

以下属于《银行业从业人员职业操守》规定的从业准则的是()。

A.诚实信用

B.守法合规

C.专业胜任

D.公平竞争

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第3题

“递延所得税负债”科目核算的内容包括( )。

A.根据企业所得税准则确认的可抵扣暂时性差异产生的所得税负债

B.根据企业所得税准则确认的应纳税暂时性差异产生的所得税负债

C.按照《税法》规定可用以后年度税前利润弥补的亏损产生的所得税负债

D.根据企业所得税准则确认的应纳税永久性差异产生的所得税负债

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第4题

证券公司某营业部根据司法机关作出的裁定书以及协助执行通知书,对该营业部某客户账户进行限制资金转出、限制撤销指定交易以及限制转托管操作。根据《关于加强证券经纪业务管理的规定》,该营业部应当采取的操作包括()。Ⅰ.事先报营业部领导及公司总部批准Ⅱ.事后按规定流程进行复核Ⅲ.对审批及复核做好留痕备查Ⅳ.第一时间通知客户

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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第5题

某银行代理销售A货币基金,客户经理可以从银行代理销售取得的手续费中提取20%的业绩奖。从业人员小张的客户刘伟的投资组合中已经包括了200万元的货币市场基金,占其投资组合比重为40%。小张为了增加业绩,建议刘伟再购买150万元的A货市基金。根据银行业从业人员职业操守,小张的行为()。

A.违反了遵纪守法准则

B.违反了客观公正准则

C.违反了勤勉尽职准则

D.违反了专业胜任准则

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第6题

根据最高任命法院的《司法解释》,如果出现以下情形,人民法院应当认定会计师事务所存在过失的有()。

A.负责审计的注册会计师以低于行业一般成员应具备的专业水准执业

B.未根据职业准则和规定执行必要的审计程序

C.未能寻求专家意见对特定审计对象直接形成审计结论

D.未能合理利用执业准则和规则所要求的重要性原则

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第7题

根据《中华人民共和国安全生产法》的规定,水利水电施工单位的员工在签订合同时,应查看合同中是否载明不包括()。

A.保障从业人员接受教育培训事项

B.保障从业人员劳动安全事项

C.保障从业人员防止职业伤害事项

D.依法为从业人员办理工伤社会保险事项

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第8题

根据个人所得税法律制度的规定,下列支出中,在计算个体工商户个人所得税应纳税所得额时,不得扣除的有()

A.从业人员合理工资

B.赞助支出

C.业主本人工资

D.业主家庭生活费用

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第9题

根据《上市公司治理准则》,下列关于上市公司董事职责的说法,错误的是()。

A.董事应当忠实、勤勉、谨慎地履行职责

B.董事应遵守有关法律、法规及公司章程的规定,并履行其作出的承诺

C.董事应保证有足够的时间和精力履行其应尽的职责

D.董事可以委托非董事出席董事会会议并代为投票

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第10题

邮政职业道德是指邮政从业人员在邮政通信生产经营中应遵循的()的道德准则和行为规范的总和。
邮政职业道德是指邮政从业人员在邮政通信生产经营中应遵循的()的道德准则和行为规范的总和。

A.职业义务

B.职业责任

C.职业规范

D.职业行为

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第11题

证券从业人员应当履行下列哪些合规管理职责()

A.主动了解、掌握和遵守相关法律、法规和准则

B.在执业过程中充分关注执业行为的合法合规性

C.在业务开展过程中主动识别和防范业务合规风险

D.发现违法违规行为或者合规的风险隐患,应当主动按照公司规定即使报告

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