在确定目标现金余额的存货模型中,需要考虑的相关现金成本有()。
A.管理成本
B.短缺成本
C.交易成本
D.机会成本
A.管理成本
B.短缺成本
C.交易成本
D.机会成本
第3题
A.风险权重的确定依赖历史数据
B.风险权重的确定需要模型精确计算
C.资本监管的目标需要重点规避信用风险
D.资本监管也需要参考证券公司所承担市场风险的大小
第4题
一家自助食堂在24h中需要的女服务员人数如表2-12。
表2-12
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每一个女服务员每天连续工作8h。现在目标是要确定满足以上需要的最少人数。试建立此问题的线性规划模型,写出其对偶问题,然后通过解对偶问题求出原始问题的最优解。
第6题
A.上一年被审计单位所采用的存货计价方法,折旧计算方法等会计政策
B.上一年财务报表是否为本事务所审计
C.财务报表项目性质及在本期财务报表中错报、漏报的风险
D.期初余额对各期财务报表的影响程度
第7题
假定固定成本(F)为100美元,日利息率为0.03%,每日净现金流的标准差为50美元,管理层对于现金持有量设有200美元的控制下限(L)。运用Miller—Orr模型计算目标现金余额与控制上限。
第11题
某公司上年末资产负债表如下:
单位:元
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本预算年度一月份预计销售量5000件,单位售价20元,按规定当月收回现金60%,其余下月收回;计划当月购货单位成本和存货成本均为5元,购货时付款80%,其余下月付清;预计一月末存货2000件,上年末存货3000件;当月购设备一台,价款25000元;当月支付保险费及维护费20000元;当月分配股利11000元;当月月末现金余额保持在10000元以上,当月计提折旧15000元,不考虑所得税。
要求:根据上述资料编制某公司预算年度1月末现金预算和预计资产负债表。