题目内容
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[多选题]
内部控制评价工作组应当对被评价单位进行现场测试,运用办法普通涉及()。
A.个别访谈
B.实地查验
C.函证确认
D.调查问卷
答案
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A.个别访谈
B.实地查验
C.函证确认
D.调查问卷
第3题
A.扩大实质性测试的范围
B.扩大内部控制测试的范围
C.提请被审计单位调整会计报表
D.发表保留或否定意见
第4题
第5题
A.战略规划部
B.监察与审计部
C.综合管理部
D.控制部
第6题
A.内部控制管理情况
B.内部控制设计与运行情况
C.内部控制管理与执行情况
D.内部控制运行情况
第9题
A.中央公司应当按照《公司内部控制基本规范》和配套指引规定,建立规范、完善内部控制体系
B.中央公司在开展内部控制自我评价同步,必要聘请会计师事务所对财务报告内部控制有效性进行审计并出具审计报告
C.中央公司应当建立内部控制重大缺陷追究制度,内部控制评价和审计成果要与履职评估或绩效考核互相结合
D.中央公司应当自起,于每年4月30日前向国资委报送内部控制评价报告,同步抄送派驻本公司监事会