实施有效的风险管理必须对风险进行量化分析。（)

风险计量/量化是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础。 ()

A．正确

B．错误

对股东价值总体的影响。关于这一阶段的下列表述中正确的有()。

A．这一阶段操作风险量化被完全纳入经济资本管理过程之中，并与资本补偿紧密相连

B．这一阶段操作风险管理的重点开始集中于对相关风险进行量化，并预测未来发展趋势

C．这一阶段，大量资金被投向于定量、定性的风险指标和扩展标准的设计建立

D．以上说法都不正确

下列关于商业银行风险计量的说法中，正确的是（)。

A.风险计量全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础

B.准确的计量建立在卓越的风险模型基础上

C.只有数据真实、准确和充足，才能保证开发的模型真实反映商业银行的风险状况

D.商业银行只有选用高级量化技术才能计量风险

通过疾病风险评估可以对人群进行分类，实施不同的健康管理策略，实现有效的全人群健康管理。（)

此题为判断题(对，错)。

是()。

A．操作风险一旦被识别出来后，就应该加以评估，决定哪些风险具有不可接受的性质，应该作为风险转移的目标

B．对于不能定量分析的风险，必须找出这些风险的起因以及可以采取什么样的措施

C．用来估计损失事件的频率以及严重程度的有三类方法：情景分析、主观风险评价以及根据依赖关系对风险进行估计

D．AB说法都正确

业内部控制基本规范》及其配套指引，结合自身经营管理实际，制定了《企业内部控制手册》(以下简称《手册》)，自2012年1月1日起实施。为了检验实施效果，甲公司于20 12年7月成立内部控制评价工作，对内部控制设计与运行情况进行检查评价。内部控制评价工作组接受审计委员会的直接领导，组长由董事会指定，组员由公司各职能部门业务骨干组成。2012年9月，甲公司审计委员会召集公司内部相关部门对检查情况进行讨论，要点如下： (1)关于内部环境。内部控制评价工作组在对内部环境要素进行测试时，发现缺乏足够的证据说明企业文化建设和实施取得较好实效。人事部门负责人表示，公司领导对企业文化建设的重视是无形的，难以量化，且人事部门已制定并计划宣传贯彻《员工行为守则》，可以说明企业文化建设和实施有效。 (2)关于风险评估。甲公司于2012年1月支付2。00万元。成为伦敦奥运会的赞助商；于2012年7月支付500万元。捐助西北某受灾地区。内部控制评价工作组在对公事风险评估机制进行评价时，发现上述事项均未履行相应的风险评估程序，建议予以整改。风险管理部门负责人表示，赞助伦敦奥运会对提升企业形象有利而无害，不存在风险，财务部门负责人认为，对外捐助属于履行社会责任，不需要评估风险。 (3)关于控制活动。内部控制评价工作组对公司业务层面的控制活动进行了全面测试，发现《手册》中有关资金投放、资金筹集、物资采购、资产管理和商品销售等环节的内部控制设计可能存在缺陷。有关资料如下： ①资金投放环节。为提高资金使用效率，《手册》规定，报经总会计师批准，投资部门可以从事一定额度的投资；但大额期权期货交易，必须报经总经理批准。 ②资金筹集环节。为降低资金链断裂的风险，《手册》规定，总会计师在无法正常履行职权的情况下，应当授予其副职在紧急状况下进行直接筹资的一切权限。 ③物资采购环节。《手册》规定，当库存水平较低时，授权采购部门直接购买。 ④资产管理环节。为应对突发事件造成的财产损失风险，《手册》规定，公司采取投保方式对财产进行保全，财产保险业务全权委托外部专业机构开展，公司不再另行制定有关投保业务的控制规定。 ⑤商品销售环节。为提高经营效率和缩短货款回收周期，《手册》规定，特定商品的销售人员可以直接收取货款，公司审计部门应当定期或不定期派出监督人员对该岗位的运行情况和有关文档记录进行核查。 (4)关于信息与沟通。内部控制评价工作组检查发现，所有风险信息均经由总经理向董事会报告，建议确认为控制缺陷并加以整改。风险管理部门负责人表示，风险管理部门对总经理负责，符合公司组织结构、岗位职责与授权分工的规定，不应认定为控制缺陷。 (5)关于内部监督。内部审计部门负责人表示，年度内部控制评价工作组是由公司各部门抽调人员组成的临时工作团队，缺乏独立性，建议由内部审计部门承担相应的职责。内部控制评价工作组负责人认为，工作组成员均接受过专业培训，接受审计委员会领导，有足够的专业胜任能力和权威性来承担内部控制评价工作，而审计部门人手少、力量弱，现阶段无法有效承担年度评价职责。 要求：

分析说明甲公司财务战略目标的特点。

必须与()过程和质量改进建立联系，以便可以更好地理解操作风险对股东价值总体的影响。

A．战略制定过程

B．风险评估过程

C．风险量化过程

D．以上答案都不正确

以下描述错误的是()。

A．对投资组合中的债券资产进行流动性风险控制是最有效的手段

B．在集合资产管理产品的投资组合中保持一定比例的流动性资产

C．通过对集合资产管理计划持仓股票的流动性风险的适时监控，在达到流动性不足的阈值时实施调仓

D．以上都不对

险进行量化，并预测未来发展趋势。关于这一阶段的下列表述中正确的有()。

A．这一阶段，大量资金被投向于定量、定性的风险指标和扩展标准的设计建立

B．在此阶段金融机构应能对自身所面临的操作风险进行准确的计量，并能公开对外披露

C．操作风险量化技术被用于对投资和保险更好地进行成本一收益分析决策中

D．BC说法都正确